TL;DR
- LISR 94 VII: en ciertas opciones del empleador, el ingreso acumulable se calcula con la diferencia entre valor de mercado al ejercer y precio establecido al otorgar la opción.
- Ese ingreso fiscal no equivale a efectivo depositado por una venta. Una RSU u otra modalidad necesita identificar su supuesto propio.
- BBVA pide concepto, periodo e ingreso neto en comprobantes de asalariados. No encontramos aceptación automática de acciones para la hipoteca.
El valor del paquete laboral puede verse atractivo para buscar una casa. Sin embargo, sueldo depositado, derecho a adquirir títulos y resultado de venderlos son datos diferentes. Esta guía organiza esa diferencia para elegir entrada y mensualidad, sin asignar a tus acciones una cotización futura. Si también tienes percepciones anuales en dinero, consulta los bonos anuales al comprar casa: su documentación y calendario tampoco se convierten automáticamente en sueldo regular.
Primero identifica qué te está dando la empresa
Revisa el documento de compensación antes de hacer la cuenta. Una opción puede darte la posibilidad de adquirir títulos a un precio definido; otro plan puede tener condiciones de entrega distintas. El artículo 94 VII de la LISR describe un supuesto de opciones otorgadas por el empleador o una parte relacionada. No usamos ese artículo como explicación universal de RSU, acciones ya entregadas o cualquier título que aparezca en una plataforma.
- 1Nombra el instrumentoIdentifica opción, RSU u otra modalidad con el documento de la empresa; conserva sus condiciones.
- 2Separa el evento fiscalRelaciona ejercicio o entrega con el supuesto que corresponda; la guía solo calcula un ejemplo de opción del artículo 94 VII.
- 3Ubica el efectivoDistingue títulos en cuenta, producto bruto de venta y dinero neto realmente disponible.
- 4Define el pago de viviendaDecide entrada desde efectivo y mensualidad desde tu presupuesto recurrente, sin contar dos veces el mismo recurso.
La regla que sí publica el artículo 94 VII
La ley contempla ingresos de personas físicas al ejercer una opción otorgada por el empleador o parte relacionada para adquirir acciones o títulos bajo las condiciones descritas. Define el ingreso acumulable como diferencia entre el valor de mercado al momento del ejercicio y el precio establecido al otorgarse la opción. Es una regla de cálculo fiscal para ese supuesto. No es una tasa de impuesto, ni afirma que esa diferencia ya haya sido abonada a tu cuenta bancaria.
| Momento o dato | Información necesaria | Por qué se separa |
|---|---|---|
| Opción otorgada | Precio establecido | Dato de la diferencia fiscal |
| Ejercicio de la opción | Valor de mercado en ese momento | Otro dato de 94 VII |
| Venta posterior | Comprobante y cargos reales | Efectivo y tratamiento propios |
Fuente: LISR, artículo 94 VII, página 128, reforma DOF 01-04-2024 (diputados.gob.mx, consultado el 14 de octubre de 2026). La venta no se calcula aquí como si fuera el ejercicio.
Si el instrumento no es una opción dentro del supuesto citado, conserva la etiqueta correcta y revisa la regla aplicable con quien lleva tus impuestos. No cambia de modalidad por llamarlo sueldo en acciones. Una explicación precisa del documento permite organizar el patrimonio sin convertir un valor de pantalla en ingreso mensual. Para la documentación de salario en una compra, puedes revisar comprar casa cuando falta nómina comprobable.
Un ejemplo fiscal que todavía no es efectivo de venta
Supongamos una opción que sí encuadra en el artículo, para 100 títulos, con un precio establecido de $30.00 por título y valor de mercado al ejercicio de $70.00. La diferencia del ejemplo es $40.00 por título y el ingreso acumulable calculado para esos 100 títulos es $4,000.00. Todas las cantidades son hipótesis declaradas para ilustrar la fórmula, no cotizaciones de una emisora.
| Dato hipotético | Cálculo | Importe |
|---|---|---|
| Precio para 100 títulos | 100 × $30.00 | $3,000.00 |
| Valor al ejercicio | 100 × $70.00 | $7,000.00 |
| Diferencia acumulable del ejemplo | 100 × ($70.00 − $30.00) | $4,000.00 |
Fuente: LISR, artículo 94 VII, reforma DOF 01-04-2024 (diputados.gob.mx, consultado el 14 de octubre de 2026). Ejemplo fiscal hipotético; no dinero neto de venta ni impuesto a pagar.
La última fila no dice cuánto efectivo tienes para una entrada. Puedes haber adquirido títulos y conservarlos, con condiciones que debas identificar. Para calcular dinero de venta hacen falta precio de ejecución, cantidades, cargos y tratamiento fiscal de esa operación. No asignamos una comisión estándar ni una tasa de venta porque los comprobantes del caso no están aquí. Tampoco repetimos la diferencia del ejemplo como ingreso de cada mes.
El comprobante que distingue sueldo y otros ingresos
BBVA describe en su folleto, página 27, recibos de tres meses con sueldo bruto y otros ingresos indicando monto, concepto y periodo. Pide también descuentos e ingreso neto. Esa estructura ayuda a explicar qué cobra un asalariado, pero no publica una garantía de que títulos del empleador sean ingreso aceptado para el crédito. Si las acciones no aparecen como dinero en la nómina, identifica qué documento describe su entrega y qué comprobante muestra el efectivo si hubo venta.
La institución debe decir qué reconoce después de revisar la documentación; no convertimos un importe de compensación anual en monto hipotecario admitido. La página de ingreso mínimo por banco trata otro dato del trámite, y antigüedad laboral para hipoteca explica la continuidad documentada. Cada requisito conserva su función en vez de resolver automáticamente los demás.
De títulos disponibles a dinero para la entrada
Para tu presupuesto, anota efectivo de venta neto de cargos y obligaciones fiscales que correspondan. Separa después las reservas personales y los gastos de compra. Si las acciones todavía están en una cuenta de títulos, no las presentes como entrada pagada. Si hay condiciones de disponibilidad, consérvalas como parte del expediente y no fijes una fecha de conversión que no puedes sustentar. Puedes revisar el plan de vivienda sin dar por ejecutada la venta.
Si además tienes certificados inmobiliarios, vender FIBRAs para la entrada desarrolla un supuesto distinto, con una exención condicionada de su propia ley. No trasladamos ese tratamiento a acciones del empleador. Para el efectivo que requiere la adquisición en conjunto, lee los gastos de comprar una casa. La entrada es solo una parte de lo que tendrás que ordenar.
La mensualidad parte de tus depósitos recurrentes
Define cuánto puedes pagar con sueldo neto, gastos actuales y otras fuentes realmente disponibles. Un título puede tener valor patrimonial y aun así no aportar dinero en la fecha de cada mensualidad. La cuenta recurrente y la posible entrada se trabajan por separado. Si decides disponer de una inversión, esa decisión también cambia los recursos que conservarás después; no suponemos que la posición vendida seguirá aportando ingresos.
Usa la calculadora de capacidad de pago para explorar tu margen con depósitos actuales. Si hay dos nóminas, la guía de dos empleos distingue suma personal y comprobación. El CAT, según Banco de México, describe recursos recibidos y pagados del financiamiento; no es el rendimiento del título ni una regla para aceptarlo como salario.
El plan para una casa desde ingreso disponible
Tanda Casa permite comprar un inmueble con escrituras, con montos de $300,000 a $15,000,000. No pide comprobante de ingresos ni consulta a buró; está regulado por PROFECO y autorizado por Secretaría de Economía. El CAT publicado es 6.0% anual. La tabla usa únicamente mensualidades iniciales del modelo: Promocional Baja con entrada de 20%, y Tradicional Baja si exploras compra sin enganche. No usa como sueldo la diferencia fiscal del ejemplo de opciones.
| Monto del plan para casa | Promocional Baja (20% de APEX) | Tradicional Baja (sin enganche) |
|---|---|---|
| $1,000,000 | $5,097/mes | $8,562/mes |
| $1,500,000 | $7,645/mes | $12,843/mes |
| $2,000,000 | $10,193/mes | $17,124/mes |
estimación Tanda Casa con la fórmula pública de sus planes Promocional Baja (20% de APEX) y Tradicional Baja (sin enganche): mensualidad inicial, con administración, IVA y seguro de vida incluidos. El asesor te entrega tu plan completo.
Calcula tu mensualidad inicial para comprar casa cuando parte del sueldo llega en acciones
Mensualidad inicial del plan Promocional Baja de Tanda Casa con 20% de APEX, sin consulta a buró. No es una oferta ni sustituye la cotización oficial.
Tanda Casa: financiamiento de vivienda sin consulta a buró, regulado por PROFECO. Mira tu plan completo con este monto.
Ver mi plan con este monto → Enviar este cálculo por WhatsAppUn asesor valida el cálculo y revisa tu caso.
El asesor conoce tu precio buscado y el pago que puedes sostener. No necesita que presentes acciones todavía no vendidas como si ya fueran una entrada. Puedes conversar con una idea de monto y después definir qué recursos destinarás a vivienda. Ordenar instrumentos, efectivo y sueldo hace que esa conversación parta de datos que entiendes y no de una cifra patrimonial mezclada con todos tus ingresos.
Tu siguiente paso
Identifica la modalidad de tus títulos y distingue su valor de los depósitos disponibles. Con tu mensualidad sostenible, revisa tu plan de compra y dinos cuánto puedes pagar al mes. Si decides usar efectivo de venta para la entrada, lleva el importe neto y su origen por separado.
Preguntas frecuentes
¿El artículo 94 VII aplica a todas las RSU?
No lo extendemos automáticamente. La disposición citada trata opciones otorgadas por el empleador o parte relacionada bajo sus condiciones. Identifica el instrumento y su documentación para determinar la regla fiscal que corresponde a tu modalidad.
¿La diferencia fiscal ya es dinero para la casa?
El ejemplo calcula ingreso acumulable al ejercer una opción, no efectivo neto de vender títulos. Para disponer de dinero necesitas identificar operación, precio, cargos y tratamiento fiscal aplicable. Mantén separados ejercicio, tenencia y venta.
¿El banco acepta las acciones como salario?
El folleto de BBVA consultado pide identificar sueldo y otros ingresos, pero no garantiza aceptar cualquier compensación en títulos. La institución debe revisar documentos y decir cuánto ingreso reconoce en tu expediente.
¿Qué sueldo uso para mi mensualidad?
Parte de depósitos netos regulares y gastos actuales. No repitas un ingreso fiscal de un evento como si llegara cada mes. La posible venta para la entrada y el pago recurrente de vivienda son cuentas distintas.
¿Puedo empezar mi plan antes de vender?
Sí puedes explorar monto y mensualidad inicial con tu presupuesto. Tanda Casa no pide comprobante de ingresos ni consulta a buró. Después puedes decidir qué efectivo destinarás a entrada sin dar por realizada una venta de títulos.
Fuentes
- LISR, artículo 94 VII, página 128, reforma DOF 01-04-2024 (diputados.gob.mx, consultado el 14 de octubre de 2026)
- BBVA, folleto informativo, página 27: comprobantes de ingresos (bbva.mx, consultado el 14 de octubre de 2026)
- Banco de México, explicación del Costo Anual Total (banxico.org.mx, consultado el 14 de octubre de 2026)
- Fórmula de los planes Promocional Baja (20% de APEX) y Tradicional Baja (sin enganche) de Tanda Casa; CAT de 6.0% anual.
Dinos cuánto puedes pagar al mes
Con el monto que tienes en mente, revisa tu mensualidad inicial y comparte tu presupuesto con un asesor de Tanda Casa por WhatsApp.
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