TL;DR
- Un PPR del artículo 151 V tiene requisitos de permanencia; comprar vivienda no elimina por sí solo el tratamiento del retiro.
- Solicita liquidación, régimen y constancia: retención y obligación fiscal final son conceptos distintos.
- Calcula la compra con el dinero neto y un ingreso capaz de sostener las mensualidades.
- 1Identifica el régimenComprueba si tu documentación dice artículo 151 V u otro esquema.
- 2Obtén la liquidaciónSepara saldo, cargos, retención y abono.
- 3Presupuesta la compraConcilia el dinero libre antes de asignarlo a la entrada.
Antes de apartar el ahorro, identifica qué plan tienes
Quieres juntar la entrada de una casa y ves un saldo en tu plan personal de retiro. Para convertir ese saldo en presupuesto, empieza por el régimen del producto. El artículo 151, fracción V, de la LISR define cuentas destinadas al retiro a los 65 años o a supuestos de invalidez o incapacidad previstos por la legislación de seguridad social. También vincula el retiro antes de cumplir los requisitos con ingreso acumulable en el capítulo correspondiente. Tener una finalidad de vivienda no crea en esa fracción una liberación general de impuesto. Ley del Impuesto sobre la Renta, artículo 151 V, pp. 183–184, texto con última reforma DOF 01-04-2024 (diputados.gob.mx, consultado el 15 de octubre de 2026).
| Producto o régimen a identificar | Qué revisar | Qué no debe suponerse |
|---|---|---|
| PPR del artículo 151 V | Constancia, aportaciones y permanencia | Que el saldo completo ya sea entrada libre |
| Esquema del artículo 185 | Régimen indicado en su documentación | Que aplica exactamente el mismo cálculo |
| Afore o seguro dotal | Tipo de cuenta o póliza y supuesto del retiro | Que el nombre comercial los convierte en PPR 151 |
Fuente: Ley del Impuesto sobre la Renta, artículos 151 V, 185 y 93 XXI, texto con última reforma DOF 01-04-2024 (diputados.gob.mx, consultado el 15 de octubre de 2026); SAT, artículo 151, fracción V: destino y permanencia de planes personales de retiro (sat.gob.mx, consultado el 15 de octubre de 2026)
El artículo 142 no establece una resta universal al saldo
Para los ingresos comprendidos en su fracción XVIII, el artículo 142 contempla las aportaciones deducidas actualizadas y los intereses reales actualizados; distingue procedimientos según los años transcurridos. Esa estructura muestra por qué no basta restar un porcentaje fijo al estado de cuenta. El historial de deducciones, los rendimientos y la información fiscal del titular intervienen en el cálculo. Aquí no se calcula un ISR personal con datos incompletos ni se presenta una retención como impuesto definitivo. Solicita la liquidación que corresponda a tu plan y concíliala con quien revisa tu declaración. Ley del Impuesto sobre la Renta, artículo 142 XVIII, pp. 170–171, texto con última reforma DOF 01-04-2024 (diputados.gob.mx, consultado el 15 de octubre de 2026).
Pide una cifra neta que tenga explicación
Una solicitud útil al administrador incluye saldo susceptible de disposición, cargos contractuales si proceden, retención que aplicaría, régimen fiscal y documento que entregará. Pide que las cantidades estén identificadas por concepto y que se distinga el abono esperado de la obligación fiscal que pudiera quedar por resolver. La fecha de disponibilidad también debe confirmarla quien administra el plan: esta página no compromete un plazo. El SAT reproduce los requisitos de permanencia del artículo 151 V en su portal, por lo que sirve para contrastar el tipo de ahorro con la constancia de tu producto. SAT, artículo 151, fracción V: destino y permanencia de planes personales de retiro (sat.gob.mx, consultado el 15 de octubre de 2026).
Un ejemplo para ordenar importes, sin inventar una tasa
Supón que recibes una liquidación hipotética con saldo de $300,000, cargos de $10,000 y retención de $50,000. El abono sería $240,000. Si además separas $20,000 como reserva personal para una revisión fiscal pendiente, quedarían $220,000 antes de los gastos de compra. Son importes elegidos para mostrar sumas y restas: los cargos y la retención no son tarifas de un PPR, y la reserva tampoco es una tasa legal. Sustituye cada renglón por la liquidación y la revisión individual de tu caso.
| Supuesto de liquidación | Importe | Dinero restante |
|---|---|---|
| Saldo supuesto | $300,000 | $300,000 |
| Después de cargos supuestos | $10,000 | $290,000 |
| Después de retención supuesta | $50,000 | $240,000 |
| Después de reserva personal supuesta | $20,000 | $220,000 |
Fuente: Ejercicio aritmético Tanda Casa, sin cálculo de ISR ni tarifa de proveedor. Marco a revisar: Ley del Impuesto sobre la Renta, artículos 142 XVIII y 151 V, texto con última reforma DOF 01-04-2024 (diputados.gob.mx, consultado el 15 de octubre de 2026)
La entrada no ocupa todo el presupuesto de adquisición
Si comparas una casa de $1,000,000 con Promocional Baja, su entrada de 20% es $200,000. En el ejemplo, el dinero separado como disponible deja $20,000 después de esa entrada, antes de inscripción y gastos de compra. Eso no demuestra que alcance para todos ellos. Organízalos con la calculadora de costo total y consulta la lista de presupuesto de cierre. La inscripción se revisa con el asesor como primer pago de contratación, separado de la entrada. Cada uso debe salir de una bolsa identificada.
Compara el retiro con otras formas de armar la compra
No necesitas decidir la cancelación del plan para empezar a presupuestar. Puedes preparar una cuenta con ahorro ya libre y otra con la liquidación confirmada, y revisar qué mensualidad puedes sostener en ambas. El recorrido de planificar casa y retiro te permite ubicar objetivos. Un retiro parcial de Afore tiene reglas propias y el vencimiento de un seguro dotal también. Separarlos evita usar una exención o condición de otro producto para presupuestar el tuyo. La revisión fiscal del PPR debe hacerse antes de tratar su saldo como dinero comprometible.
El monto de vivienda que sí puedes sostener
Con el dinero neto confirmado, revisa cuánto conservarías después de los pagos iniciales y qué ingreso sostendría tus mensualidades. Usa la calculadora de ahorro necesario para vivienda como apoyo de presupuesto y consulta la compra en pagos mensuales. Esta guía organiza recursos para una casa; no recomienda retirar tu ahorro de retiro ni presenta una liquidación fiscal válida para todos.
| Monto del plan | Promocional Baja (20% de APEX) | Tradicional Baja (sin enganche) |
|---|---|---|
| $1,000,000 | $5,097/mes | $8,562/mes |
| $1,200,000 | $6,116/mes | $10,274/mes |
| $1,500,000 | $7,645/mes | $12,843/mes |
estimación Tanda Casa con la fórmula pública de sus planes Promocional Baja (20% de APEX) y Tradicional Baja (sin enganche): mensualidad inicial, con administración, IVA y seguro de vida incluidos. El asesor te entrega tu plan completo.
Tanda Casa financia compra, construcción y remodelación de inmuebles con escrituras, desde $300,000 hasta $15,000,000. Es un crédito que empiezas pagando poco, sin consulta a buró ni comprobante de ingresos; regulado por PROFECO y autorizado por Secretaría de Economía. La tabla muestra únicamente mensualidades iniciales. Revisa cómo funciona el plan y lleva tu presupuesto al cotizador de Tanda Casa. El asesor te entrega el detalle completo para tu caso.
¿Qué mensualidad inicial cabe en tu presupuesto?
Mensualidad inicial del plan Promocional Baja de Tanda Casa con 20% de APEX, sin consulta a buró. No es una oferta ni sustituye la cotización oficial.
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Ver mi plan con este monto → Enviar este cálculo por WhatsAppUn asesor valida el cálculo y revisa tu caso.
Tu siguiente paso
Lleva al estimador el monto de casa que puedes sostener con tus recursos libres. Para cualquier retiro del PPR, usa la liquidación y la revisión fiscal de tu caso antes de comprometer la entrada.
Preguntas frecuentes
¿Comprar casa permite retirar cualquier PPR libre de ISR?
El artículo 151 V no establece una excepción general por destinar el ahorro a vivienda. El régimen del producto y el supuesto del retiro deben revisarse.
¿Un PPR del artículo 151 V es igual a un esquema del 185?
Son referencias fiscales distintas. Identifica la que figure en tu documentación antes de aplicar condiciones o cálculos de otro producto.
¿Basta restar la retención para saber mi costo fiscal?
La retención y el impuesto que resulte en tu revisión son conceptos distintos. Pide su fundamento y concilia la liquidación con la información de tu declaración.
¿El ejemplo de cargos y retención es una tarifa real?
Son cantidades hipotéticas para ilustrar la resta. No son una tasa universal, una oferta ni la liquidación de un proveedor.
¿Cómo calculo mi casa sin decidir aún el retiro?
Trabaja con el ahorro que ya está libre y compara la mensualidad inicial. Después puedes revisar un segundo presupuesto con la liquidación confirmada de tu PPR.
Fuentes
- Ley del Impuesto sobre la Renta, artículos 142 XVIII y 151 V, texto con última reforma DOF 01-04-2024 (diputados.gob.mx, consultado el 15 de octubre de 2026)
- SAT, artículo 151, fracción V: destino y permanencia de planes personales de retiro (sat.gob.mx, consultado el 15 de octubre de 2026)
- Fórmula de los planes Promocional Baja (20% de APEX) y Tradicional Baja (sin enganche) de Tanda Casa; CAT de 6.0% anual.
Ponle una mensualidad a tu proyecto
Lleva al estimador el monto de casa que puedes sostener con tus recursos libres. Para cualquier retiro del PPR, usa la liquidación y la revisión fiscal de tu caso antes de comprometer la entrada.
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